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对公账户怎么提取现金和做账?

admin2020-09-06506

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对公账户怎么提取现金和做账? 会计实务

  公司基本账户提现要求

  1.要确定该账户是基本账户,只有基本账户才能提取现金,一般账户只能办理转账结算和现金缴存。

  2.要看开设基本账户时核定的每日取款限额是多少,如果需要提现的数量比限额大,就要提前几天就开始取钱。

  3.要注意现金支票开的是否正确。

  公司对公帐户提现如何做账?

  在公司帐户提款,会计分录为:

  借:库存现金

  贷:银行存款

  公司对公帐户可以分为以下四类:基本帐户、一般帐户、临时帐户及专用帐户。

  其中基本帐户一个公司只能开一个。一般帐户,公司可以根据业务需要,数量可以开多个。基本帐户与其他帐户的区别:只有基本帐户能提现。如果另外还要开一个可以取款的账户,也可以在银行申请办理一个专用账户。

  案例:

  从公司发展银行个人账户取出5万元,作为备用金,记账会计凭证借贷如何正确处理? 可以用备用金作为国家一级财务科目吗?

  现金取款是从银行存款中提取的现金

  业务进行实质:银行存款减少,库存管理现金增加

  银证书做薪酬:借:现金50万备用金

  贷:银行进行存款 500000

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